Correção SPED - Studio

Corrigindo SPED pelo Studio

O erro mais comum dentro do SPED Fiscal é o ICMS_CST e CST_IPI dentro do Registro C170. A primeira coisa que precisa verificar é qual o CFOP da linha que está apresentando o erro para poder identificar se trata-se de movimento de entrada ou saída. Fazendo essa identificação conseguimos dar sequencia.

Temos dois cenários para analisar e dentro de cada um temos 3 opções de filtro de data.

ANTES DE INICIAR QUALQUER PROCESSO NÃO ESQUEÇA DE FAZER BACKUP ANTES.

Vamos começar pelo mais comum dos erros: Registro C170 com conteúdo do campo zero (0).

Imagens ilustrativas dos possíveis erros

CSOSN/CST:

O campo que vamos procurar são dois dentro do banco: ICMS_CST e CSOSN. Oriento sempre a trazer os dois campos para frente no comando para melhor visualização e conseguir se orientar e saber qual procedimento deve ser feito.

A VR SYSTEM NÃO FORNECE DADOS FISCAIS. ESSAS INFORMAÇÕES SÃO DE RESPONSABILIDADE EXCLUSIVA DO CONTADOR DO CLIENTE

SIMPLES NACIONAL

1° CENÁRIO:
- Regime filial: Simples Nacional
- Campo com informação: CSOSN
- Filtro data entradas (tela do SPED): Gravação
- Comando para listar:
  - Observe que o campo selecionado para listar é o CSOSN e estamos procurando quais linhas estão com CST (2 dígitos).
```
SET DATEFORMAT YMD
SELECT CSOSN, ICMS_CST, * FROM Movimento_Produto mp
JOIN Movimento m on m.Ide = mp.Movimento__Ide
WHERE LEN(mp.CSOSN) = '2'
AND m.Data BETWEEN 'AAAA-MM-DD' AND 'AAAA-MM-DD'
AND mp.Tipo = 'E'
```
No filtro de data deve ser informado o primeiro dia que deseja consultar (Ex: Data inicial '2023-07-01' - Data do filtro '2023-07-01') e o dia seguinte do último dia (Ex: Data final '2023-07-31' - Data do filtro '2023-08-01'.
- Comando para corrigir:
  - Nesse comando vamos alterar o CSOSN errado (YY) para o CSOSN correto (XXX). O 'YY' você irá pegar do que foi listado no comando acima, já o 'XXX' irá colocar a informação passada pelo contador (Qual CSOSN deve ser usado no lugar do CST YY?).
```
DECLARE @DATA_INICIAL DATE = 'AAAA-MM-DD'
, @DATA_FINAL DATE = 'AAAA-MM-DD'
, @ERRADO varchar(2) = 'YY'
, @CERTO varchar(3) = 'XXX'

UPDATE Movimento_Produto 
SET CSOSN = @CERTO
FROM Movimento_Produto mp
JOIN Movimento m on m.Ide = mp.Movimento__Ide
WHERE m.Data BETWEEN @DATA_INICIAL AND @DATA_FINAL
AND mp.Tipo = 'E'
AND mp.CSOSN = @ERRADO
```

2° CENÁRIO:
- Regime filial: Simples Nacional
- Campo com informação: CSOSN
- Filtro data entradas (tela do SPED): Emissão nota (original)
- Comando para listar:
  - Observe que o campo selecionado para listar é o CSOSN e estamos procurando quais linhas estão com CST (2 dígitos).
```
SET DATEFORMAT YMD
SELECT CSOSN, ICMS_CST, * FROM Movimento_Produto mp
JOIN Movimento m on m.Ide = mp.Movimento__Ide
WHERE LEN(mp.CSOSN) = '2'
AND m.Nota_Entrada_Emissao BETWEEN 'AAAA-MM-DD' AND 'AAAA-MM-DD'
AND mp.Tipo = 'E'
```
No filtro de data deve ser informado o primeiro dia que deseja consultar (Ex: Data inicial '2023-07-01' - Data do filtro '2023-07-01') e o dia seguinte do último dia (Ex: Data final '2023-07-31' - Data do filtro '2023-08-01'.
- Comando para corrigir:
  - Nesse comando vamos alterar o CSOSN errado (YY) para o CSOSN correto (XXX). O 'YY' você irá pegar do que foi listado no comando acima, já o 'XXX' irá colocar a informação passada pelo contador (Qual CSOSN deve ser usado no lugar do CST YY?).
```
DECLARE @DATA_INICIAL DATE = 'AAAA-MM-DD'
, @DATA_FINAL DATE = 'AAAA-MM-DD'
, @ERRADO varchar(2) = 'YY'
, @CERTO varchar(3) = 'XXX'

UPDATE Movimento_Produto 
SET CSOSN = @CERTO
FROM Movimento_Produto mp
JOIN Movimento m on m.Ide = mp.Movimento__Ide
WHERE m.Nota_Entrada_Emissao BETWEEN @DATA_INICIAL AND @DATA_FINAL
AND mp.Tipo = 'E'
AND mp.CSOSN = @ERRADO
```

3° CENÁRIO:
- Regime filial: Simples Nacional
- Campo com informação: CSOSN
- Filtro data entradas (tela do SPED): Recebimento
- Comando para listar:
  - Observe que o campo selecionado para listar é o CSOSN e estamos procurando quais linhas estão com CST (2 dígitos).
Antes de mais nada precisa entender o que acontece nesse campo quando não é preenchido no momento em que for dar entrada. Ele é editável até o momento da efetivação, após isso, como os demais campos dos movimentos, não será permitido editar, tendo como opção desefetivar o movimento e lançar novamente para fazer quaisquer alterações. Caso não preencha nada o sistema irá assumir como data de recebimento a data de gravação do movimento. Hoje existe uma configuração na tela de entrada para 'Bloquear efetivação sem data de recebimento' para evitar problema na geração do SPED com data errada já que muitas empresas costumam dar entrada nas notas algum(s) dia(s) após o recebimento das mesmas.

Configuração na tela de entrada.
```
SET DATEFORMAT YMD
SELECT CSOSN, ICMS_CST, * FROM Movimento_Produto mp
JOIN Movimento m on m.Ide = mp.Movimento__Ide
WHERE LEN(mp.CSOSN) = '2'
AND m.NotaEntradaRecebimento BETWEEN 'AAAA-MM-DD' AND 'AAAA-MM-DD'
AND mp.Tipo = 'E'
```
No filtro de data deve ser informado o primeiro dia que deseja consultar (Ex: Data inicial '2023-07-01' - Data do filtro '2023-07-01') e o dia seguinte do último dia (Ex: Data final '2023-07-31' - Data do filtro '2023-08-01'.
- Comando para corrigir:
  - Nesse comando vamos alterar o CSOSN errado (YY) para o CSOSN correto (XXX). O 'YY' você irá pegar do que foi listado no comando acima, já o 'XXX' irá colocar a informação passada pelo contador (Qual CSOSN deve ser usado no lugar do CST YY?).
```
DECLARE @DATA_INICIAL DATE = 'AAAA-MM-DD'
, @DATA_FINAL DATE = 'AAAA-MM-DD'
, @ERRADO varchar(2) = 'YY'
, @CERTO varchar(3) = 'XXX'

UPDATE Movimento_Produto 
SET CSOSN = @CERTO
FROM Movimento_Produto mp
JOIN Movimento m on m.Ide = mp.Movimento__Ide
WHERE m.NotaEntradaRecebimento BETWEEN @DATA_INICIAL AND @DATA_FINAL
AND mp.Tipo = 'E'
AND mp.CSOSN = @ERRADO
```

REGIME NORMAL

1° CENÁRIO:
- Regime filial: Regime Normal
- Campo com informação: ICMS_CST
- Filtro data entradas (tela do SPED): Gravação
- Comando para listar:
  - Observe que o campo selecionado para listar é o ICMS_CST e estamos procurando quais linhas estão com CSOSN (3 dígitos).
```
SET DATEFORMAT YMD
SELECT ICMS_CST, CSOSN, * FROM Movimento_Produto mp
JOIN Movimento m on m.Ide = mp.Movimento__Ide
WHERE LEN(mp.ICMS_CST) = '3'
AND m.Data BETWEEN 'AAAA-MM-DD' AND 'AAAA-MM-DD'
AND mp.Tipo = 'E'
```
No filtro de data deve ser informado o primeiro dia que deseja consultar (Ex: Data inicial '2023-07-01' - Data do filtro '2023-07-01') e o dia seguinte do último dia (Ex: Data final '2023-07-31' - Data do filtro '2023-08-01'.
- Comando para corrigir:
  - Nesse comando vamos alterar o ICMS_CST errado (YYY) para o ICMS_CST correto (XX). O 'YYY' você irá pegar do que foi listado no comando acima, já o 'XX' irá colocar a informação passada pelo contador (Qual CST deve ser usado no lugar do CSOSN YYY?).
```
DECLARE @DATA_INICIAL DATE = 'AAAA-MM-DD'
, @DATA_FINAL DATE = 'AAAA-MM-DD'
, @ERRADO varchar(3) = 'YYY'
, @CERTO varchar(2) = 'XX'

UPDATE Movimento_Produto 
SET ICMS_CST = @CERTO
FROM Movimento_Produto mp
JOIN Movimento m on m.Ide = mp.Movimento__Ide
WHERE m.Data BETWEEN @DATA_INICIAL AND @DATA_FINAL
AND mp.Tipo = 'E'
AND mp.ICMS_CST = @ERRADO
```

2° CENÁRIO:
- Regime filial: Regime Normal
- Campo com informação: ICMS_CST
- Filtro data entradas (tela do SPED): Emissão nota (original)
- Comando para listar:
  - Observe que o campo selecionado para listar é o ICMS_CST e estamos procurando quais linhas estão com CSOSON (3 dígitos).
```
SET DATEFORMAT YMD
SELECT ICMS_CST, CSOSN, * FROM Movimento_Produto mp
JOIN Movimento m on m.Ide = mp.Movimento__Ide
WHERE LEN(mp.ICMS_CST) = '3'
AND m.Nota_Entrada_Emissao BETWEEN 'AAAA-MM-DD' AND 'AAAA-MM-DD'
AND mp.Tipo = 'E'
```
No filtro de data deve ser informado o primeiro dia que deseja consultar (Ex: Data inicial '2023-07-01' - Data do filtro '2023-07-01') e o dia seguinte do último dia (Ex: Data final '2023-07-31' - Data do filtro '2023-08-01'.
- Comando para corrigir:
  - Nesse comando vamos alterar o ICMS_CST errado (YYY) para o ICMS_CST correto (XX). O 'YYY' você irá pegar do que foi listado no comando acima, já o 'XX' irá colocar a informação passada pelo contador (Qual CST deve ser usado no lugar do CSOSN YYY?).
```
DECLARE @DATA_INICIAL DATE = 'AAAA-MM-DD'
, @DATA_FINAL DATE = 'AAAA-MM-DD'
, @ERRADO varchar(3) = 'YYY'
, @CERTO varchar(2) = 'XX'

UPDATE Movimento_Produto 
SET ICMS_CST = @CERTO
FROM Movimento_Produto mp
JOIN Movimento m on m.Ide = mp.Movimento__Ide
WHERE m.Nota_Entrada_Emissao BETWEEN @DATA_INICIAL AND @DATA_FINAL
AND mp.Tipo = 'E'
AND mp.ICMS_CST = @ERRADO
```

3° CENÁRIO:
- Regime filial: Regime Normal
- Campo com informação: ICMS_CST
- Filtro data entradas (tela do SPED): Recebimento
- Comando para listar:
  - Observe que o campo selecionado para listar é o ICMS_CST e estamos procurando quais linhas estão com CSOSN (3 dígitos).
Antes de mais nada precisa entender o que acontece nesse campo quando não é preenchido no momento em que for dar entrada. Ele é editável até o momento da efetivação, após isso, como os demais campos dos movimentos, não será permitido editar, tendo como opção desefetivar o movimento e lançar novamente para fazer quaisquer alterações. Caso não preencha nada o sistema irá assumir como data de recebimento a data de gravação do movimento. Hoje existe uma configuração na tela de entrada para 'Bloquear efetivação sem data de recebimento' para evitar problema na geração do SPED com data errada já que muitas empresas costumam dar entrada nas notas algum(s) dia(s) após o recebimento das mesmas.

Configuração na tela de entrada.
```
SET DATEFORMAT YMD
SELECT ICMS_CST, CSOSN, * FROM Movimento_Produto mp
JOIN Movimento m on m.Ide = mp.Movimento__Ide
WHERE LEN(mp.ICMS_CST) = '3'
AND m.NotaEntradaRecebimento BETWEEN 'AAAA-MM-DD' AND 'AAAA-MM-DD'
AND mp.Tipo = 'E'
```
No filtro de data deve ser informado o primeiro dia que deseja consultar (Ex: Data inicial '2023-07-01' - Data do filtro '2023-07-01') e o dia seguinte do último dia (Ex: Data final '2023-07-31' - Data do filtro '2023-08-01'.
- Comando para corrigir:
  - Nesse comando vamos alterar o ICMS_CST errado (YYY) para o ICMS_CST correto (XX). O 'YYY' você irá pegar do que foi listado no comando acima, já o 'XX' irá colocar a informação passada pelo contador (Qual CST deve ser usado no lugar do CSOSN YYY?).
```
DECLARE @DATA_INICIAL DATE = 'AAAA-MM-DD'
, @DATA_FINAL DATE = 'AAAA-MM-DD'
, @ERRADO varchar(3) = 'YYY'
, @CERTO varchar(2) = 'XX'

UPDATE Movimento_Produto 
SET ICMS_CST = @CERTO
FROM Movimento_Produto mp
JOIN Movimento m on m.Ide = mp.Movimento__Ide
WHERE m.NotaEntradaRecebimento BETWEEN @DATA_INICIAL AND @DATA_FINAL
AND mp.Tipo = 'E'
AND mp.ICMS_CST = @ERRADO
```

Outro erro muito comum no SPED Fiscal é referente ao IPI informado errado: Registro C170 com conteúdo inválido.

Imagens ilustrativas dos possíveis erros

O campo que vamos procurar dentro do banco é: IPI_CST.

A VR SYSTEM NÃO FORNECE DADOS FISCAIS. ESSAS INFORMAÇÕES SÃO DE RESPONSABILIDADE EXCLUSIVA DO CONTADOR DO CLIENTE

SIMPLES NACIONAL E REGIME NORMAL

1° CENÁRIO:
- Campo com informação: IPI_CST
- Filtro data entradas (tela do SPED): Gravação
- Comando para listar:
  - Observe que o campo selecionado para listar é o IPI e vamos procurar os movimentos que tem o CST YY (de acordo com o que tiver no validador. Se for mais de um rode o comando para cada código).
```
SET DATEFORMAT YMD
SELECT IPI_CST, * FROM Movimento_Produto mp
JOIN Movimento m on m.Ide = mp.Movimento__Ide
WHERE IPI_CST = 'YY'
AND m.Data BETWEEN 'AAAA-MM-DD' AND 'AAAA-MM-DD'
AND mp.Tipo = 'E'
```
No filtro de data deve ser informado o primeiro dia que deseja consultar (Ex: Data inicial '2023-07-01' - Data do filtro '2023-07-01') e o dia seguinte do último dia (Ex: Data final '2023-07-31' - Data do filtro '2023-08-01'.

Esse comando é apenas para verificar se encontra os registros.
- Comando para corrigir:
  - Nesse comando vamos alterar o IPI_CST errado (YY) para o IPI_CST correto (XX). O 'YY' você irá pegar do que foi listado no validador, já o 'XX' irá colocar a informação passada pelo contador (Qual código de IPI deve ser usado no lugar do código de IPI YY?).
```
DECLARE @DATA_INICIAL DATE = 'AAAA-MM-DD'
, @DATA_FINAL DATE = 'AAAA-MM-DD'
, @ERRADO varchar(2) = 'YY'
, @CERTO varchar(2) = 'XX'

UPDATE Movimento_Produto 
SET IPI_CST = @CERTO
FROM Movimento_Produto mp
JOIN Movimento m on m.Ide = mp.Movimento__Ide
WHERE m.Data BETWEEN @DATA_INICIAL AND @DATA_FINAL
AND mp.Tipo = 'E'
AND mp.IPI_CST = @ERRADO
```

2° CENÁRIO:
- Campo com informação: IPI_CST
- Filtro data entradas (tela do SPED): Emissão nota (original)
- Comando para listar:
  - Observe que o campo selecionado para listar é o IPI e vamos procurar os movimentos que tem o CST YY (de acordo com o que tiver no validador. Se for mais de um rode o comando para cada código).
```
SET DATEFORMAT YMD
SELECT IPI_CST, * FROM Movimento_Produto mp
JOIN Movimento m on m.Ide = mp.Movimento__Ide
WHERE IPI_CST = 'YY'
AND m.Nota_Entrada_Emissao BETWEEN 'AAAA-MM-DD' AND 'AAAA-MM-DD'
AND mp.Tipo = 'E'
```
No filtro de data deve ser informado o primeiro dia que deseja consultar (Ex: Data inicial '2023-07-01' - Data do filtro '2023-07-01') e o dia seguinte do último dia (Ex: Data final '2023-07-31' - Data do filtro '2023-08-01'.

Esse comando é apenas para verificar se encontra os registros.
- Comando para corrigir:
  - Nesse comando vamos alterar o IPI_CST errado (YY) para o IPI_CST correto (XX). O 'YY' você irá pegar do que foi listado no validador, já o 'XX' irá colocar a informação passada pelo contador (Qual código de IPI deve ser usado no lugar do código de IPI YY?).
```
DECLARE @DATA_INICIAL DATE = 'AAAA-MM-DD'
, @DATA_FINAL DATE = 'AAAA-MM-DD'
, @ERRADO varchar(2) = 'YY'
, @CERTO varchar(2) = 'XX'

UPDATE Movimento_Produto 
SET IPI_CST = @CERTO
FROM Movimento_Produto mp
JOIN Movimento m on m.Ide = mp.Movimento__Ide
WHERE m.Nota_Entrada_Emissao BETWEEN @DATA_INICIAL AND @DATA_FINAL
AND mp.Tipo = 'E'
AND mp.IPI_CST = @ERRADO
```

3° CENÁRIO:
- Campo com informação: IPI_CST
- Filtro data entradas (tela do SPED): Recebimento
- Comando para listar:
  - Nesse comando vamos alterar o IPI_CST errado (YY) para o IPI_CST correto (XX). O 'YY' você irá pegar do que foi listado no validador, já o 'XX' irá colocar a informação passada pelo contador (Qual código de IPI deve ser usado no lugar do código de IPI YY?).
Antes de mais nada precisa entender o que acontece nesse campo quando não é preenchido no momento em que for dar entrada. Ele é editável até o momento da efetivação, após isso, como os demais campos dos movimentos, não será permitido editar, tendo como opção desefetivar o movimento e lançar novamente para fazer quaisquer alterações. Caso não preencha nada o sistema irá assumir como data de recebimento a data de gravação do movimento. Hoje existe uma configuração na tela de entrada para 'Bloquear efetivação sem data de recebimento' para evitar problema na geração do SPED com data errada já que muitas empresas costumam dar entrada nas notas algum(s) dia(s) após o recebimento das mesmas.

Configuração na tela de entrada.
```
SET DATEFORMAT YMD
SELECT IPI_CST, * FROM Movimento_Produto mp
JOIN Movimento m on m.Ide = mp.Movimento__Ide
WHERE IPI_CST = 'YY'
AND m.NotaEntradaRecebimento BETWEEN 'AAAA-MM-DD' AND 'AAAA-MM-DD'
AND mp.Tipo = 'E'
```
- Esse comando é apenas para verificar se encontra os registros._
No filtro de data deve ser informado o primeiro dia que deseja consultar (Ex: Data inicial '2023-07-01' - Data do filtro '2023-07-01') e o dia seguinte do último dia (Ex: Data final '2023-07-31' - Data do filtro '2023-08-01'.
- Comando para corrigir:
  - Nesse comando vamos alterar o IPI_CST errado (YY) para o IPI_CST correto (XX). O 'YY' você irá pegar do que foi listado no validador, já o 'XX' irá colocar a informação passada pelo contador (Qual código de IPI deve ser usado no lugar do código de IPI YY?).
```
DECLARE @DATA_INICIAL DATE = 'AAAA-MM-DD'
, @DATA_FINAL DATE = 'AAAA-MM-DD'
, @ERRADO varchar(2) = 'YY'
, @CERTO varchar(2) = 'XX'

UPDATE Movimento_Produto 
SET IPI_CST = @CERTO
FROM Movimento_Produto mp
JOIN Movimento m on m.Ide = mp.Movimento__Ide
WHERE m.NotaEntradaRecebimento BETWEEN @DATA_INICIAL AND @DATA_FINAL
AND mp.Tipo = 'E'
AND mp.IPI_CST = @ERRADO
```